- Medicare verhoogt de maandelijkse premies voor de dekking van deel B en deel D als uw inkomen hoger is dan bepaalde limieten.
- Om deze toeslagen te vermijden, moet u uw aangepast aangepast bruto-inkomen verlagen.
- Praat met een CPA of financieel adviseur om te bepalen welke inkomensverlagende strategie het beste is voor uw situatie.
Als u een Medicare-begunstigde bent met een hoger dan gemiddeld inkomen, kan de socialezekerheidsadministratie (SSA) extra kosten in rekening brengen voor de Medicare-premies die u elke maand betaalt.
Deze extra vergoedingen worden een inkomensafhankelijk maandelijks aanpassingsbedrag (IRMAA) genoemd. U kunt bepaalde strategieën gebruiken, zowel voor als na ontvangst van een IRMAA, om deze toeslag te verminderen of te elimineren.
Johnny Greig / Getty Images
Wat is IRMAA?
IRMAA is een toeslag die wordt toegevoegd aan uw maandelijkse premies voor Medicare Deel B (medische verzekering) en Medicare Deel D (dekking van geneesmiddelen op recept).
De inkomenstoeslag is niet van toepassing op Medicare Part A (hospitalisatieverzekering) of Medicare Part C, ook wel Medicare Advantage genoemd.
IRMAA-kosten zijn gebaseerd op uw inkomen. De SSA berekent het IRMAA-bedrag aan de hand van uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) volgens uw belastingaangiften van 2 jaar geleden.
Hoe werkt IRMAA?
Als uw inkomen twee jaar geleden $ 88.000 of minder was als alleenstaande belastingbetaler of $ 176.000 of minder als een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient, betaalt u de standaardpremies. In 2021 betalen de meeste mensen $ 148,50 per maand voor Medicare Part B.
Is uw inkomen hoger dan die bedragen, dan stijgt uw premie naarmate uw inkomen stijgt.
Als uw jaarinkomen in 2019 bijvoorbeeld meer dan $ 500.000 als alleenstaande belastingbetaler was of meer dan $ 750.000 als getrouwd stel, zou uw premie voor Deel B voor 2021 $ 504,90 zijn voor Medicare Deel B en een extra $ 77,10 toegevoegd aan uw planpremie voor Medicare Part D dekking.
Wat zijn de beste tips om een IRMAA te vermijden?
Aangezien uw IRMAA is gebaseerd op uw inkomen, houden veel strategieën om het te verminderen in dat uw jaarinkomen wordt verlaagd. Er zijn echter andere stappen die u kunt nemen om te voorkomen dat u een hogere IRMAA betaalt dan nodig is.
Hier zijn enkele ideeën om te overwegen:
Informeer Medicare als u een levensveranderende gebeurtenis heeft gehad die uw inkomen heeft beïnvloed
Uw IRMAA is gebaseerd op belastingaangiften van 2 jaar geleden. Als uw omstandigheden in die 2 jaar zijn veranderd, kunt u een formulier indienen om Medicare op de hoogte te stellen van de vermindering van uw inkomen.
De volgende gebeurtenissen komen in aanmerking als levensveranderend voor de berekening van een IRMAA:
- huwelijk
- scheiden
- overlijden van de echtgenoot
- minder uren of verlies van uw baan
- verlies van inkomen genererend bezit
- vermindering of verlies van uw pensioen
- schikking van een werkgever
Het is belangrijk om te weten dat sommige inkomensveranderende gebeurtenissen niet in aanmerking komen voor een verlaging van uw IRMAA.
De volgende gebeurtenissen worden door de SSA niet beschouwd als gebeurtenissen die het leven veranderen, ook al hebben ze allemaal invloed op de hoeveelheid geld op uw bankrekening:
- verlies van alimentatie of kinderalimentatie
- vrijwillige verkoop van onroerend goed
- hogere zorgkosten
Om Medicare op de hoogte te stellen van een in aanmerking komende wijziging, moet u het formulier Medicare Inkomensgerelateerd maandelijks aanpassingsbedrag levensveranderende gebeurtenis invullen en dit per post of persoonlijk naar uw plaatselijke SSA-kantoor brengen.
Vermijd bepaalde inkomensverhogende veranderingen in uw jaarinkomen
Sommige financiële beslissingen kunnen van invloed zijn op uw belastbaar inkomen en uw IRMAA-bedrag. De volgende acties verhogen allemaal uw jaarinkomen:
- verkoop van onroerend goed
- het nemen van vereiste minimale uitkeringen van pensioenrekeningen
- het uitvoeren van transacties die een grote meerwaarde opleveren
- het converteren van alle fondsen op een traditionele individuele pensioenrekening (IRA) naar een Roth IRA in één transactie
Het is belangrijk om met een financieel planner, CPA of belastingadviseur te praten om u te helpen bij het plannen van deze transacties om de impact op uw Medicare-premies te verminderen.
U kunt bijvoorbeeld beginnen met het omzetten van traditionele IRA's in Roth IRA's in uw vroege jaren 60 om een eenmalige inkomensstijging te voorkomen die een IRMAA-boete zou kunnen veroorzaken.
Gebruik Medicare-spaarrekeningen
Bijdragen aan een Medicare-spaarrekening (MSA) zijn vrijgesteld van belasting. Als u bijdraagt aan een MSA, zijn de opnames belastingvrij zolang u het geld uitgeeft aan in aanmerking komende zorgkosten.
Deze rekeningen kunnen uw belastbaar inkomen verlagen en u een manier bieden om een deel van uw eigen medische kosten te betalen.
Overweeg een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie
Als u 70 jaar en 6 maanden oud of ouder bent en pensioenrekeningen heeft, vereist de IRS dat u elk jaar een minimale uitkering van de rekening neemt.
Als u dit geld niet nodig heeft om van te leven, kunt u de distributie doneren aan een 501 (c) liefdadigheidsorganisatie. Op deze manier telt het niet als inkomen wanneer IRMAA wordt berekend.
Het is een goed idee om samen te werken met een CPA of financieel adviseur om ervoor te zorgen dat u de IRS-richtlijnen volgt voor het doen van de donatie. U kunt de cheque bijvoorbeeld rechtstreeks aan de organisatie laten opmaken om er zeker van te zijn dat de IRS deze niet meetelt als onderdeel van uw inkomen.
Verken belastingvrije inkomstenstromen
Veel mensen hebben inkomen nodig, maar maken zich zorgen over de effecten van het ontvangen van uitkeringen van pensioenrekeningen om de kosten van levensonderhoud te betalen.
Voor sommigen kan een hypotheek op eigen vermogen, ook wel een omgekeerde hypotheek genoemd, een manier zijn om uw maandelijkse uitgaven te dekken zonder uw belastbaar inkomen elk jaar te verhogen.
Bij een omgekeerde hypotheek kunt u het eigen vermogen in uw eigen huis gebruiken om de kosten van levensonderhoud te betalen.
Een gekwalificeerd lijfrentecontract met een lange levensduur kan ook helpen. Met de IRS kunt u traditionele IRA-, 401 (k), 403 (b) en 457 (b) -fondsen gebruiken om een lijfrente te kopen die u een regelmatig inkomen oplevert, maar het bedrag van uw vereiste minimale uitkering verlaagt.
Omgekeerde hypotheken en gekwalificeerde lijfrentecontracten met lange levensduur zijn niet voor iedereen een goed idee, dus bespreek met een financieel adviseur hoe deze inkomensverlagende strategieën in uw situatie kunnen werken voordat u een beslissing neemt.
Hoe beroep een IRMAA
Als u denkt dat de SSA of IRS een fout heeft gemaakt bij het berekenen van uw IRMAA, kunt u in beroep gaan tegen de beslissing met behulp van de vijfvoudige beroepsprocedure van Medicare. Het beroepsproces kan tijdrovend zijn, maar het biedt u verschillende kansen om uw zaak voor te leggen aan onafhankelijke beoordelingscommissies.
U moet het beroep uiterlijk 60 dagen na de datum op uw IRMAA-vaststellingsbrief van Medicare beginnen.
Die vaststellingsbrief van de IRMAA zal gedetailleerde instructies bevatten over wanneer en hoe een beroep kan worden ingediend. Let goed op de betrokken deadlines, want als u ze mist, kan uw beroep worden afgewezen.
De afhaalmaaltijd
Medicare kan u een verhoogd bedrag in rekening brengen, een IRMAA genaamd, voor uw premies van Deel B en Deel D als uw inkomen hoger is dan gemiddeld.
Omdat een IRMAA is gebaseerd op het inkomen dat in uw inkomstenbelastingadministratie wordt vermeld, zijn de meeste manieren om een IRMAA te vermijden het verlagen van uw MAGI.
Schenkingen aan goede doelen, MSA's en belastingvrije inkomstenstromen, zoals omgekeerde hypotheken, kunnen u helpen uw belastbaar inkomen te verlagen, zelfs als u een minimale uitkering van een pensioenrekening moet nemen.
U kunt ook uw belastbaar inkomen in een bepaald jaar verlagen door de verkoop van onroerend goed, IRA-conversies of andere vermogenswinsten te spreiden, zodat ze niet allemaal tegelijk gebeuren.
Als bepaalde levensveranderingen uw inkomen beïnvloeden, kunt u mogelijk uw IRMAA verminderen of schrappen. Levensveranderende gebeurtenissen die van invloed kunnen zijn op deze premietoeslagen zijn onder meer:
- huwelijk
- scheiden
- overlijden van een echtgenoot
- verlies van een baan of pensioen
Als u wordt geconfronteerd met een IRMAA waarvan u denkt dat deze ten onrechte is berekend, kunt u in beroep gaan tegen de beslissing van Medicare.
Hoe u ook besluit om een premieverhoging te benaderen op basis van uw inkomen, het is een goed idee om met een accountant of financieel adviseur te praten over de beste aanpak voor u op basis van uw totale financiële plaatje.
